• المواثيق التنظيمية لمجلس الإدارة ولجانه التابعة.
• مدونة السلوك المهني والمعايير الأخلاقية.
• أنظمة إدارة المخاطر والضوابط الداخلية.
• أطر عمل الامتثال ومكافحة غسيل الأموال.
• وظائف التدقيق الداخلي والخارجي.
• حدود الصلاحيات التي يتم تفويضها.
• ممارسات الإفصاح وإعداد التقارير بشفافية.

هذا الإطار يضمن عملية منضبطة لاتخاذ القرارات، ويعزز المساءلة والنزاهة في جميع أنحاء الشركة.

مجلس الإدارة

تشكيل المجلس

يتألف مجلس الإدارة من مزيج متوازن من الأعضاء غير التنفيذيين والأعضاء المستقلين، بما يضمن تنوع الخبرات والكفاءات واستقلالية الرأي.

ويضم المجلس حاليًا سبعة أعضاء غير تنفيذيين، من بينهم ثلاثة أعضاء مستقلين، وذلك بما يتوافق مع متطلبات الحوكمة لهيئة السوق المالية.

التعيين والانتخاب

يتم انتخاب أعضاء مجلس الإدارة بقرار من المساهمين، مع ضرورة الالتزام بالمتطلبات التنظيمية والحصول على موافقة هيئة السوق المالية.

الاستقلالية

تطبق الشركة إطار عامل شامل يتوافق مع المتطلبات التنظيمية. ويتمتع الأعضاء المستقلون في مجلس الإدارة بالاستقلال التام عن أي علاقات قد تؤثر جوهريًا على موضوعيتهم أو قدرتهم على اتخاذ القرارات.

مسؤوليات مجلس الإدارة

يتحمل مجلس الإدارة المسؤوليات التالية:

•  وضع استراتيجية الشركة وتحديد أهدافها.
•  الإشراف على أداء فريق الإدارة.
• اعتماد الاستثمارات الرئيسية وتخصيص رأس المال.
• ضمان فعالية الضوابط الداخلية وإدارة المخاطر.
• اعتماد القوائم المالية والميزانيات.
• ضمان الامتثال للمتطلبات التنظيمية.

ويعمل مجلس الإدارة بموجب ميثاق عمل يحدد مهامه، ومسؤولياته، وإجراءات الحوكمة ذات الصلة.

اجتماعات مجلس الإدارة وتقييم الأداء

يجتمع مجلس الإدارة بشكل دوري لمراجعة الاستراتيجية، والأداء، والامتثال للإطار التنظيمي والأمور الهامة المتعلقة بالمخاطر، وذلك مرة واحدة على الأقل كل ثلاثة شهور.

وقد عقد مجلس الإدارة خمسة اجتماعات خلال عام 2025، بما يضمن الإشراف المستمر على عمليات الشركة والتزاماتها التنظيمية.

وتماشيًا مع أفضل الممارسات، يجري مجلس الإدارة تقييمات دورية لقياس مدى فعاليته، بالإضافة إلى تقييم أداء أعضاء المجلس ولجانه التابعة، وذلك لضمان التحسين المستمر.

لجان مجلس الإدارة

لتعزيز الحوكمة الفعالة وضمان الإشراف المتخصص، أنشأ مجلس الإدارة اللجان التالية:

لجنة التدقيق

تتولى الإشراف على:

• سلامة التقارير المالية.
• فعالية الضوابط والرقابة الداخلية وعمليات التدقيق.
• إطار عمل إدارة المخاطر ومكافحة غسل الأموال.

كما تقوم اللجنة أيضًا بمراجعة أداء وظائف التدقيق الداخلي، والاجتماع مع الجهات الرقابية عند الطلب.

لجنة الاستثمار

مسؤولة عن:

• الإشراف على الأنشطة الاستثمارية، والانكشافات الائتمانية.
• مراجعة واعتماد العمليات ضمن حدود الصلاحيات المفوّضة.
• متابعة الأداء المالي للشركة.
• مراجعة الخطط الاستراتيجية للأعمال.
• 
  

 لجنة الترشيحات والمكافآت

تضطلع بمسؤولية: 

• تعيينات مجلس الإدارة والإدارة العليا.
• خطط التعاقب الوظيفي.
• أطر المكافآت.
• الحوكمة وتشكيل المجلس.

كما تضمن اللجنة الحفاظ على مزيج متوازن من المهارات والخبرات والاستقلالية، والتحقق سنويًا من استمرار توافر صفة الاستقلالية لدى أعضاء المجلس.

حوكمة المكافآت

تطبق الشركة سياسات للمكافآت تهدف إلى:

• تحقيق التوافق مع ممارسات السوق والمتطلبات التنظيمية.
• دعم عملية خلق القيمة على المدى الطويل.
• تعزيز القدرة على تحمل المخاطر بشكل مدروس.

ويتم الإفصاح عن مكافآت أعضاء مجلس الإدارة والإدارة العليا وفق متطلبات هيئة السوق المالية، مع اعتمادها من جانب المساهمين حيثما ينطبق ذلك.

إدارة المخاطر

تعد إدارة المخاطر جزءًا لا يتجزأ من إطار عمل الحوكمة في شركة سيكو المالية.

ويتحمل مجلس الإدارة المسؤولية الشاملة عن إرساء إطار إدارة المخاطر والإشراف عليه بدعم من لجنة التدقيق. وتضطلع وظيفة إدارة المخاطر المستقلة بالمسؤولية التالية:

• تحديد وتقييم المخاطر.
• متابعة المخاطر المرتبطة بأنشطة الشركة.
• ضمان الالتزام بالسياسات والحدود المعتمدة لإدارة المخاطر.

وقد تم إعداد إطار عمل إدارة المخاطر لتحقيق التوازن بين المخاطر والإيرادات، والحفاظ على الاستقرار المالي، ودعم النمو المستدام.

التدقيق والضوابط الداخلية

تحتفظ شركة سيكو المالية بوظيفة التدقيق الداخلي المستقلة لتحقيق الآتي:

• تقييم فعالية الضوابط الداخلية.
• تحديد الفجوات في إجراءات الرقابة، والتوصية بطرق تحسينها.
• متابعة تنفيذ نتائج التدقيق.

ويغطي التدقيق الداخلي كافة الوظائف الرئيسية ووظائف الدعم، بما في ذلك الامتثال، ومكافحة غسيل الأموال، وإدارة المخاطر، والعمليات التشغيلية.

الالتزام ومكافحة غسيل الأموال

تطبق الشركة إطار عمل راسخ للالتزام، بما يتوافق مع اللوائح التنظيمية لهيئة السوق المالية ومتطلبات مكافحة غسيل الأموال/مكافحة تمويل الإرهاب.

وتتولى وظيفة الالتزام المستقلة تحمل مسؤولية:

• رفع التقارير الدورية.
• متابعة الالتزام بالقوانين واللوائح التنظيمية.
• إدارة إجراءات مكافحة غسيل الأموال.

ويشرف مسؤول مكافحة غسيل الأموال على عمليات مكافحة غسيل الأموال، بدعم من أنظمة المتابعة المناسبة. وتملك الشركة سجلا طويلا من الالتزام باللوائح التنظيمية بدون أي قيود أو عقوبات.

الالتزام بالضوابط والمعايير الشرعية

تقدم شركة سيكو المالية منتجات متوافقة مع الضوابط والمعايير الشرعية عبر عدد من فئات الأصول، بما في ذلك الأسهم والعقار وأدوات الدخل الثابت.

وتلتزم الشركة بضمان هيكلة وإدارة وتشغيل هذه المنتجات وفقًا لمبادئ الشريعة الإسلامية والمعايير الشرعية، ويشمل ذلك:

• الحصول على الاعتمادات الشرعية اللازمة قبل إطلاق المنتجات.
• إجراء مراجعات دورية للأنشطة الاستثمارية.
• المتابعة المستمرة للالتزام بالمعايير والقوائم الشرعية.

وتقوم اللجنة الشرعية المستقلة، والتي تمثلها دار المراجعة الشرعية بمهام الإشراف والمراجعة الشرعية.

التدقيق الخارجي

تحرص شركة سيكو المالية على الالتزام الكامل باللوائح التنظيمية لهيئة السوق المالية والقوانين المعمول بها. وتخضع البيانات المالية للآتي: 

• المراجعة الداخلية الدورية.
• المراجعة الخارجية المستقلة سنويًا.

معاملات الأطراف ذات العلاقة وتضارب المصالح

يتم إبرام جميع معاملات الأطراف ذات العلاقة على أساس مبدأ الاستقلالية، وبما يتماشى مع السياسات الداخلية والمتطلبات التنظيمية.

ويُطلب من أعضاء مجلس الإدارة والموظفين ما يلي:

• الكشف عن أي تضارب في المصالح.
• الامتناع عن اتخاذ قرارات بشأن هذا الأمر.
• ضمان الشفافية في جميع المعاملات.

مدونة السلوك المهني والأخلاقي

تلتزم شركة سيكو المالية بأعلى معايير السلوك الأخلاقي. وتحدد مدونة السلوك المهني ما يلي:

• إدارة تعارض المصالح.
• السرية.
• المعاملة العادلة وتعزيز التكافؤ.
• السلوك المهني .

الإبلاغ عن المخالفات

تطبق الشركة إطار عمل للإبلاغ عن المخالفات، وذلك لتشجيع الموظفين على الإبلاغ عن أي مخالفات والتعبير عن مخاوفهم بنية حسنة، بما في ذلك:

• مخالفة القوانين أو السياسات.
• عمليات الاحتيال أو سوء السلوك.
• القصور في الضوابط الرقابية.

ويتم التعامل مع جميع التقارير بسرية تامة وإجراء التحقيقات وفق الإجراءات المعمول بها.